Je vis en Belgique ou en France
Dans un rayon d’environ 250 km du Luxembourg. Liège, Namur, Arlon, Metz, Nancy, Reims — vous êtes dans la zone.
Belgique · France · Luxembourg
Vivez en Belgique ou en France ?Votre société au Luxembourg, c’est plus simple qu’on ne croit.
Fiscalité allégée, allocations familiales record, voiture de société déductible — FiscoBelux vous accompagne de A à Z.
- ~20–24 %charge fiscale société
- 307 €allocations / enfant / mois
- 100 %voiture déductible
- ~23 %cotisations sociales
Suis-je éligible ?
4 conditions à remplir
Vérifiez en 30 secondes si ce montage est fait pour vous
Je peux me déplacer régulièrement au Luxembourg
La présence physique est nécessaire pour démontrer la substance économique de votre société en cas de contrôle fiscal.
Je suis freelance ou indépendant
Consultant IT, développeur, profession libérale, prestataire de services — ce montage est pensé pour vous.
Mon activité génère un volume suffisant
En dessous de 50 000 €/an, les frais de structure peuvent dépasser les économies. Au-delà de 80 000 €/an, l’avantage est clairement significatif.
Avantages et points d’attention
Tout ce que vous devez savoir
Une vision complète et transparente — les pour et les contre
IRPP parmi les plus bas d’Europe
Barème progressif très favorable. Taux moyen d’environ 6,2 % pour un revenu de 30 000 €, bien inférieur aux barèmes belge et français.
Barème favorable — simulation sur demandeFiscalité société compétitive
IRC + fonds pour l’emploi + ICC selon la commune — charge fiscale effective entre 20 et 24 %, contre 25 % en Belgique et en France.
~20–24 % de charge effective totaleVoiture de société — déduction totale
Toutes motorisations déductibles à 100 % et TVA récupérable intégralement. En Belgique et en France : 0 % de déductibilité sur le thermique dès 2026.
100 % déductible + TVA récupéréeAllocations familiales record
Les plus généreuses d’Europe. Dès le 1er enfant, sans condition de ressources. Accessibles aux frontaliers qui cotisent au Luxembourg.
307 €/enfant/mois dès le 1erPension légale plus généreuse
Sur 20 ans de cotisation, la pension peut atteindre 2 500 à 3 000 €/mois brut — nettement supérieure à la pension belge (environ 1 300 €).
Estimation : ~2 500 €+/mois sur 20 ansPas de dépenses non admises
Contrairement à la Belgique, le Luxembourg ne taxe pas les dépenses « excessives » via le mécanisme des DNA. Avantage réel pour les dirigeants.
Flexibilité fiscale accruePrésence physique et substance requises
La substance économique exige une présence régulière et documentée au Luxembourg. Un agenda rigoureux est recommandé pour justifier l’activité réelle.
Rayon d’environ 250 km conseilléAvantage en nature sur la voiture thermique
Depuis 2025, l’avantage en nature sur les véhicules thermiques est de 2 %/mois du prix TTC. Pour 40 000 € catalogue : environ 800 €/mois ajoutés au salaire brut imposable.
2 %/mois sur le prix TTCObligations administratives réelles
Autorisation d’établissement, CCSS, dépôt des comptes annuels au RCS — des obligations bien réelles, mais intégralement gérées par FiscoBelux.
Géré par FiscoBeluxFreelances et consultants
Vous facturez à la journée ?
Informatique, ingénierie, conseil, marketing : de plus en plus d’indépendants belges et français facturent leurs clients depuis une société luxembourgeoise. Voici ce que cela change pour vous, concrètement.
Votre société, pas un intermédiaire
Vous facturez en votre nom, depuis votre S.à r.l.-S ou votre S.à r.l. Aucune commission n’est prélevée sur chaque facture, contrairement au portage salarial.
Un salaire de gérant, et une vraie couverture
Vous vous versez un salaire mensuel, affilié à la sécurité sociale luxembourgeoise : maladie, pension, allocations familiales. Il est inclus dans nos formules mensuelles.
Vos frais passent dans la société
Matériel, logiciels, déplacements, formation, voiture, bureau : les dépenses engagées pour l’activité sont déductibles, dans les limites prévues par la loi.
La TVA sur vos factures
TVA luxembourgeoise, ou autoliquidation pour vos clients professionnels établis dans un autre pays de l’Union. Nous nous en chargeons avec vos déclarations.
Portage salarial ou société ?
Le portage prélève un pourcentage de tout ce que vous facturez ; une société a des coûts fixes. Plus votre activité est régulière, plus la société devient intéressante. Nous faisons le calcul avec vous.
Une présence réelle au Luxembourg
Un bureau effectif et des décisions prises sur place : c’est la condition pour que votre société soit reconnue comme luxembourgeoise. Nous vous aidons à la remplir dès le départ.
Combien vous reste-t-il, vraiment ?
Déplacez les curseurs selon votre activité : l’estimation se met à jour aussitôt.
- Chiffre d’affaires11.700 €
- Frais fixes (bureau, comptabilité, téléphone)− 800 €
- Frais variables− 1.000 €
- Cotisations sociales (25 %)− 2.475 €
- Impôt sur le revenu (classe 1)− 2.007 €
Ce qu’il vous reste, net
5.418 € / mois
soit par an 65.011 €
Faire le calcul avec nousEstimation simplifiée, à titre indicatif : tout le solde est versé en salaire de gérant, les frais fixes sont forfaitaires et l’impôt est calculé en classe 1, sans tenir compte de votre situation personnelle ni de l’imposition dans votre pays de résidence. Elle ne remplace pas un calcul individuel.
Chaque situation est différente : votre résidence, votre volume d’activité et vos clients changent la réponse. Le questionnaire vous donne un premier avis en trois minutes.
Comparatif fiscal
Luxembourg, Belgique et France
Gérant célibataire en société, revenu net imposable de 30 000 €/an — estimations indicatives, chaque situation est unique.
| Critère | Luxembourg | Belgique | France |
|---|---|---|---|
| Charge fiscale société totale | ~20–24 %* | 25 % | 25 % |
| IRPP — taux moyen à 30 000 €/an | ~6,2 % | ~23,6 % | ~7,6 % |
| Cotisations sociales | ~23 % | ~20,5 % indépendant | jusqu’à 45 % |
| Voiture thermique déductible | 100 % | 0 % dès 2026 | 0 % dès 2026 |
| Dépenses non admises (DNA) | Pas de DNA | DNA applicable | Applicable |
| Allocations par enfant | 307 € dès le 1er | 197 € dès le 1er | 0 € pour 1 enfant |
| Pension légale (20 ans de cotisation) | ~2 500 €+/mois | ~1 300 €/mois | Variable |
* IRC + majoration du fonds pour l’emploi (7 %) + ICC selon la commune.
Vous remplissez ces conditions ? La suite se joue en deux temps : la création de votre société au Luxembourg, puis la comptabilité mensuelle qui la maintient en règle. Les montants figurent dans nos tarifs.
FAQ frontaliers
Vos questions les plus fréquentes
Je suis à 200 km — suis-je éligible ?
Oui, 200 km reste dans le rayon conseillé d’environ 250 km. L’essentiel est de pouvoir se déplacer régulièrement au Luxembourg et de documenter rigoureusement votre présence physique.
Ma prestation est télétravaillable — est-ce un avantage ?
C’est un argument défendable, surtout depuis le Covid. Si votre activité est réalisable à distance, vous pouvez démontrer que vos prestations sont effectuées depuis le Luxembourg, ce qui renforce la substance économique de votre société.
Qu’est-ce que l’avantage en nature voiture et comment fonctionne-t-il ?
L’avantage en nature est la valeur imposable de l’utilisation privée de votre voiture de société. Au Luxembourg depuis 2025 : 2 %/mois du prix TTC pour un véhicule thermique (environ 800 €/mois pour 40 000 €), 0,5 % pour un véhicule électrique (environ 167 €/mois).
Les allocations familiales luxembourgeoises sont-elles accessibles depuis la Belgique ?
Oui. Si vous cotisez au Luxembourg, vous bénéficiez des allocations de la CAE. Si votre conjoint travaille en Belgique, la caisse belge verse en priorité et la CAE verse le différentiel — le résultat net reste favorable.
Prêt à analyser votre situation ?
3 minutes de questionnaire pour comprendre votre profil et recevoir une proposition personnalisée.